Возврат переплат по налогам
«Аллент-Аудит» находит излишне уплаченные налоги собственников и руководителей среднего и крупного бизнеса, проводит сверку с ФНС и легально возвращает деньги на расчётный счёт или зачитывает их в счёт будущих платежей. Возвращаем в оборот то, что принадлежит вам по праву, а не оставляем висеть на сальдо ЕНС.
Анализируем налоговую базу и декларации за последние 3 года на предмет скрытых переплат и ошибок в вашу пользу.
Берем на себя сложную сверку сальдо ЕНС, подготовку корректировок и прохождение камеральных проверок ФНС.
При неправомерном отказе или затягивании сроков налоговой инспекцией, мы обжалуем решение в суде.
Суть услуги
Системный подход к возврату ваших законных средств из бюджета.
Почему возникают переплаты
- Бухгалтерские ошибки при расчете налоговой базы.
- Излишне уплаченные авансовые платежи в течение года.
- Сбои и ошибки при переходе на Единый налоговый счет (ЕНС).
- Применение налоговых льгот или вычетов задним числом.
Что мы сделаем
- Проведем аудит и выявим излишне уплаченные суммы.
- Запросим акты сверки и подтвердим положительное сальдо ЕНС.
- Подготовим и подадим уточненные налоговые декларации.
- Составим грамотное заявление на возврат или зачет средств.
Финальный результат
- Подтвержденное положительное сальдо на вашем ЕНС.
- Живые оборотные средства, поступившие обратно на расчетный счет.
- Либо легальная экономия на уплате предстоящих налогов (при зачете).
- Возврат, оформленный так, чтобы не давать поводов для претензий контролирующих органов.
Где чаще всего остаются деньги компании
Переплату редко ищут отдельной задачей. Обычно она обнаруживается тогда, когда расчёты с бюджетом смотрят целиком.
Налог с полученных авансов
Компания получила предоплату, начислила с неё НДС и заплатила его в бюджет. Позже товар отгружен, и в этот момент ранее исчисленный налог принимается к вычету: так устроены п. 8 ст. 171 и п. 6 ст. 172 НК РФ.
Если шаг с вычетом пропущен, налог остаётся уплаченным дважды по одной и той же операции. В учёте это выглядит обычно и само себя не обнаруживает.
Авансовые платежи по итогам года
В течение года компания платит авансовые платежи исходя из прогноза. Если фактический результат оказался ниже ожидаемого, по итогам года уплаченное превышает начисленное.
Разница остаётся в бюджете до тех пор, пока компания сама не заявит о ней.
Неиспользованные льготы и ставки
Право на пониженную ставку или льготу у компании было, но в расчёте его не применили: о нём не знали, либо не собрали подтверждающие документы вовремя.
Такие суммы не выглядят как ошибка ни в декларации, ни в учёте, поэтому и не привлекают внимания.
Проверка расчётов с бюджетом чаще воспринимается как поиск нарушений. На практике она работает в обе стороны: вместе с рисками доначислений становится видно и то, что компания уже переплатила. Второе так же измеримо в деньгах, как и первое.
Ответы на частые вопросы
Разбираем сроки, риски и процедуру взаимодействия с налоговой.
За какой период можно вернуть переплаченные налоги?
По правилам ЕНС переплату (положительное сальдо ЕНС) можно вернуть на расчётный счёт (ст. 79 НК РФ) или зачесть в счёт других платежей (ст. 78 НК РФ). Сделать это можно, пока переплате не больше 3 лет с момента уплаты: суммы старше 3 лет в сальдо ЕНС уже не попадают, и вернуть их через инспекцию нельзя, право придётся доказывать в судебном порядке.
ФНС сама не вернет образовавшуюся переплату?
Нет, налоговая инспекция не обязана уведомлять бизнес о переплатах или автоматически переводить деньги обратно на ваш расчетный счет. Положительное сальдо ЕНС будет просто висеть на счете, пока вы сами не проявите инициативу и не подадите соответствующее заявление.
Как быстро налоговая возвращает деньги?
При наличии подтвержденного положительного сальдо на ЕНС и корректно поданного заявления, ФНС обязана направить поручение в Казначейство не позднее следующего рабочего дня. Однако сам процесс выявления переплаты, подачи уточненок и прохождения камеральной проверки перед этим может занять несколько месяцев.
Что лучше: вернуть деньги на счет или оставить в счет будущих платежей?
Это зависит от финансовой стратегии компании. Если бизнесу срочно нужны оборотные средства, мы оформляем возврат живых денег на счет. Если же в ближайшее время вам предстоят крупные налоговые платежи (например, по НДС или налогу на прибыль), целесообразнее провести зачет. Это снизит риск дополнительных встречных проверок.
Получите точный расчёт
31-е место в рэнкинге «Эксперт РА» по объёму услуг, 2025Мы анализируем специфику отрасли и задачи, чтобы заранее определить состав работ, зафиксировать понятный объём работ и предложить реалистичный формат.
Фиксированная стоимость
Цена в договоре не меняется.
Конфиденциальность
Соглашение о конфиденциальности и аудиторская тайна по статье 9 закона № 307-ФЗ.
Подходит для деловых решений
Для собственников, руководства, банков, инвесторов и подготовки к внешним проверкам.
Защита ваших данных
Данные передаются по защищённому соединению HTTPS.