Налоговый аудит учета и отчетности
«Аллент-Аудит» проводит налоговый аудит для собственников и руководителей среднего и крупного бизнеса: проверяем налоговый учет и налоговую отчетность, анализируем НДС и налог на прибыль, разбираем требования ИФНС и ошибки, которые возникли из-за некорректного ведения учета. Это не формальная проверка ради отчета, а поиск реальных налоговых рисков до того, как на них укажет инспекция. По итогам вы получаете понятный план действий: что сверить, что исправить и как подготовить позицию для ФНС.
Работаем в Москве и дистанционно по всей России. Гарантируем конфиденциальность. Профессиональная ответственность застрахована.
Диагностика после требования ИФНС
Сверяем требование, ЕНС, декларации и учетные данные, чтобы понять причину задолженности и план действий.
Подготовка к ФНС
Имитация налоговой проверки: выявляем зоны риска, «разрывы» по НДС и сомнительных контрагентов.
Резервы экономии
Проверяем переплаты, льготы и ошибки расчета, но отдельно показываем риски доначислений и документы, которые нужно восстановить.
Места по данным таблицы федерального рэнкинга аудиторских организаций «Эксперт РА» и «Эксперт Бизнес-Решения» за 2025 год.
Когда вашему бизнесу нужен налоговый аудит
В отличие от обязательного аудита, налоговый аудит служит инструментом безопасности. Он необходим, когда цена ошибки становится слишком высокой.
Требование ИФНС или риск проверки
- Разбор требования об уплате, пояснениях или документах.
- Сверка ЕНС, деклараций, книг покупок и продаж, регистров и базы 1С.
- План действий: оплатить, уточнить отчетность, восстановить документы или подготовить позицию.
Кадровые изменения
- Смена главного бухгалтера: фиксация состояния учета при передаче дел.
- Ошибки прежней бухгалтерии: запущенный учет, расхождения по налогам, непонятные требования ИФНС.
- Смена генерального директора: проверка налоговых рисков до принятия управленческих решений.
Сделки и реструктуризация
Планируете продажу бизнеса, M&A или получение крупного кредита? Налоговый аудит поможет заранее проверить учет, отчетность и ключевые налоговые риски, чтобы выйти на сделку или переговоры с понятной картиной обязательств перед бюджетом.
Обсудить ситуациюКакая услуга подходит в вашей ситуации
Налоговый аудит нужен, когда главный вопрос связан с рисками по НДС, прибыли, первичке и подготовкой к проверке. Для других задач лучше выбрать соседний формат.
Налоговый аудит
Подходит, если нужно оценить налоговые риски, выявить слабые места и подготовиться к возможным вопросам или проверке ФНС.
Обязательный аудит
Нужен, если компании требуется обязательная проверка отчетности по закону, структуре бизнеса или условиям финансирования.
Инициативный аудит
Подходит, если требуется более широкая независимая проверка бизнеса, бухгалтерии и отчетности, а не только налогового блока.
Экспресс-аудит
Удобен, если нужно быстро проверить отдельный участок, оценить срочный риск или получить предварительную картину по конкретной задаче.
Восстановление учёта
Нужно, если проблема не только в налогах: учет запущен, нет первички, база 1С не сходится с отчетностью или требуется пересобрать участок учета.
Проверка бизнеса перед покупкой
Подходит, если проверка связана со сделкой, покупкой компании, входом в капитал или инвестированием.
Как выбрать формат налогового аудита
Налоговый аудит не всегда должен быть комплексной проверкой всего бизнеса. Формат зависит от того, какой риск уже виден: требование ИФНС, ошибки в учете, спорный НДС, смена главного бухгалтера, подготовка к сделке или желание заранее понять налоговую позицию компании.
Срочная диагностика
Подходит, если пришло требование ИФНС, появилась недоимка, заблокирован счет или нужно быстро понять, какие документы и пояснения готовить в первую очередь.
Проверка отдельного участка
Выбирают, когда вопрос сосредоточен в НДС, налоге на прибыль, расчетах с контрагентами, зарплатных налогах, дивидендах, займах, самозанятых или конкретной сделке.
Аудит после ошибок бухгалтерии
Нужен собственнику или директору, если учет велся некачественно, меняется главный бухгалтер, новый специалист принимает проблемную базу 1С или непонятно, откуда возникли налоговые долги.
Комплексная налоговая проверка
Подходит перед сделкой, кредитом, проверкой ФНС или управленческим решением, когда нужно увидеть карту налоговых рисков по основным налогам, документам и операциям за выбранный период.
Что входит в услуги налогового аудита
Мы проводим сплошную или выборочную проверку налогового учета, анализируя как корректность расчетов, так и обоснованность применения льгот.
НДС и Налог на прибыль
Анализ входящего/исходящего НДС, проверка правомерности вычетов, оценка признания доходов и расходов (экономическая обоснованность).
Зарплатные налоги (НДФЛ, Взносы)
Проверка расчетов с персоналом, риски переквалификации договоров ГПХ и самозанятых в трудовые отношения.
Специфические риски (Дробление, Сделки)
Анализ сделок с взаимозависимыми лицами, выявление признаков «дробления бизнеса», проверка контролируемых сделок.
Имущественные налоги и Спецрежимы
Проверка налога на имущество (кадастровая vs балансовая стоимость), транспортного и земельного налогов. Аудит применения УСН.
Требования ИФНС и ошибки учета
Проверяем причину требования, сверяем начисления с ЕНС, декларациями и регистрами, оцениваем, какие документы нужно восстановить и где требуется уточнение отчетности.
Этапы проведения налогового аудита
Процесс организован так, чтобы минимизировать отвлечение вашей бухгалтерии от текущей работы.
Диагностика
Изучаем требование ИФНС, ЕНС и базу 1С, определяем зоны риска и согласовываем ТЗ, выборку документов и срочные действия.
Проверка
Аудиторы анализируют расчеты, декларации и первичку (работаем в офисе или удаленно).
Обсуждение
Согласовываем предварительные выводы с руководителем, бухгалтерией или новым главбухом, принимаем пояснения и уточняем факты.
Результат
Выдаем отчет с картой рисков и конкретными рекомендациями по их устранению.
Результат: что вы получаете на выходе
Не просто список ошибок, а инструмент для принятия решений и защиты бизнеса.
Подробный отчет о рисках
Полный перечень выявленных нарушений со ссылками на НК РФ и оценкой вероятности претензий (низкая/средняя/высокая).
Расчет последствий
- Оцифровка рисков: сколько именно денег (налогов, пеней, штрафов) компания может потерять.
- Выявление переплат для возврата из бюджета.
План исправлений
- «Дорожная карта» по устранению ошибок.
- Рекомендации по изменению учетной политики и документооборота.
- Аргументы для защиты позиции перед ФНС.
Стоимость налогового аудита
Цена зависит от объема операций, системы налогообложения и глубины проверки. Мы фиксируем стоимость в договоре после бесплатной экспресс-оценки.
Экспресс-проверка
от 80 000 ₽
- Проверка 1-2 критичных налогов
- Анализ конкретной сделки
- Срок: от 3 дней
Комплексный
от 150 000 ₽
- Сплошная проверка всех налогов
- Анализ деклараций за год
- Полная карта рисков
Аудит + Оптимизация
от 250 000 ₽
- Комплексный аудит
- Разработка законных схем экономии
- Помощь во внедрении
Варианты сотрудничества
| Тип услуги | Что входит | Ориентир цены |
|---|---|---|
| Экспресс-проверка | Проверка отдельного участка (например, только НДС) или конкретной сделки. Быстрый поиск явных ошибок. | от 80 000 ₽ |
| Комплексный аудит | Глубокая проверка всего налогового учета (НДС, прибыль, зарплата, имущество) за 1-3 года. | от 150 000 ₽ |
| Сопровождение (ВНП) | Подготовка к выездной налоговой проверке, ответы на требования, подготовка возражений. | Индивидуально |
Цена ошибки: риски без аудита
Особенно опасна ситуация, когда учет долго велся с ошибками, а проблема стала видна только после требования ИФНС или смены главбуха.
Финансовые потери
- Доначисления и штрафы: Штраф составляет 20-40% от неуплаченной суммы налога, плюс пени за каждый день просрочки.
- Блокировка счетов: Паралич деятельности компании из-за несданной отчетности или ошибок в декларациях.
- Переплата: Вы можете годами переплачивать налоги, не зная о положенных вам льготах и вычетах.
Личная ответственность
- Субсидиарная ответственность: Собственники и директор отвечают своим личным имуществом по долгам компании перед бюджетом.
- Уголовная ответственность: За уклонение от уплаты налогов в крупном размере (ст. 199 УК РФ).
- Дисквалификация: Запрет занимать руководящие должности для директора.
Полезные материалы по налоговому аудиту
Экспертные статьи о проверках, рисках и изменениях в законодательстве.
Репетиция налоговой проверки: как найти уязвимости
Как проходит инициативная проверка рисков, какие документы смотрят аудиторы и как это помогает избежать штрафов до визита ФНС.
Налоговый аудит простыми словами: цели и польза для бизнеса
Базовый материал о том, что такое налоговый аудит, когда он нужен компании и как использовать его результаты в работе.
Аудит налоговой отчетности перед сдачей
Типичные ошибки в декларациях по НДС и налогу на прибыль, которые приводят к требованиям пояснений и блокировкам счетов.
Налоговая среда 2025: тренды контроля
На что ФНС обращает внимание в этом году: дробление бизнеса, бумажный НДС и риски работы с самозанятыми.
Дробление бизнеса и АСК НДС-3: как ФНС находит схемы
Разбор признаков дробления бизнеса, цифрового контроля ФНС и сигналов, которые стоит проверить до начала налогового аудита.
Субсидиарная ответственность при банкротстве: как защитить личное имущество
Практический материал о рисках для директора и учредителя, если налоговые проблемы компании переходят в личную ответственность.
Отраслевая специфика налоговых рисков
Мы знаем, куда смотрит налоговая в разных сферах бизнеса.
Строительство
Риски по КС-2/КС-3, проверка подрядчиков (ст. 54.1 НК РФ), раздельный учет НДС, незавершенное производство.
Торговля (Ритейл/Опт)
Подтверждение товарных остатков, маркетинговые бонусы и премии, контроль кассовой дисциплины.
ВЭД (Импорт/Экспорт)
Подтверждение 0% ставки НДС, вычеты по импорту, валютный контроль и курсовые разницы.
IT и Технологии
Обоснованность применения льгот (аккредитация, профильная выручка), учет НМА и расходов на разработку.
Производство
Калькуляция себестоимости, прямые и косвенные расходы, амортизационная премия, учет брака и потерь.
Ваша отрасль
Мы понимаем специфику услуг, медицины, транспорта. Настроим программу аудита под ваши риски.
Нам доверяют ведущие компании России и мира
За 30 лет мы провели сотни аудитов и экспертиз для международных брендов, государственных структур и крупных частных компаний.
Samsung
международныйЭлектроника и высокие технологии; аудит российского юридического лица.
Barry Callebaut
международныйПроизводство шоколада; аудит российских компаний международной группы.
Atlas Copco
международныйПромышленное оборудование; аудит и консультации по учёту.
Renold
международныйПроизводство цепей; аудит российского подразделения.
Global-Card
финансыПлатёжные системы; аудит отчётности и консультации.
ПАО «Россети Ленэнерго»
госкомпанияЭлектросетевой комплекс; обязательный аудит и сопутствующие услуги.
TMK
холдингТрубная металлургическая компания; аудит для группы компаний.
ОАО «Трансаэро»
историческийАвиация и транспорт; обязательный аудит группы компаний.
Производитель телепрограмм для «России 1»
имя не раскрываемАудит продакшн-компании, которая делает передачи для телеканала «Россия 1» (ВГТРК). Название не раскрываем по соглашению о конфиденциальности.
Что говорят о нашей работе
Клиенты отмечают не только качество аудита, но и удобство взаимодействия с командой.
Хочу Вас поблагодарить за совместную работу по проведению аудита, за вашу выдержку и терпение. Также благодарю аудитора, который провёл проверку, бесценный опыт и практика.
Смотреть все отзывы
Все отзывыВ процессе аудита были выявлены некоторые недостатки и предложены рекомендации по их устранению, которые оказались полезными и своевременными.
Официальное рекомендательное письмо
Все рекомендацииЧастые вопросы о налоговом аудите
Короткие ответы о налоговых рисках, требованиях ФНС и выборе формата проверки.
Как понять, что компании нужен налоговый аудит?
Налоговый аудит стоит провести, если есть регулярные требования ФНС, спорные вычеты по НДС, сложные сделки, признаки дробления, работа с большим числом контрагентов или сомнения в корректности налогового учёта.
Чем налоговый аудит отличается от налоговой консультации?
Консультация помогает разобрать конкретный вопрос или ситуацию. Налоговый аудит шире: он проверяет декларации, документы, операции, контрагентов и риски за выбранный период.
Как выбрать формат налогового аудита?
Если нужно быстро ответить на требование ИФНС или проверить один риск, достаточно срочной диагностики или проверки отдельного участка. Если проблемы связаны с несколькими налогами, сменой главного бухгалтера, запущенной базой 1С или подготовкой к сделке, лучше выбирать комплексный налоговый аудит с картой рисков и планом исправлений.
Можно ли проверить только НДС, требование ФНС или работу бухгалтера за период?
Да. Налоговый аудит можно ограничить конкретным участком: НДС, налогом на прибыль, расчетами с контрагентами, дивидендами, зарплатными налогами, требованием ИФНС или периодом работы прежнего главного бухгалтера. Такой формат помогает быстро понять масштаб риска без полной проверки всего бизнеса.
Когда налогового аудита недостаточно и нужно восстановление учета?
Если в базе 1С нет надежных данных, отсутствует первичка, не сходятся остатки, декларации не подтверждаются регистрами или новый бухгалтер не может принять учет, одного аудиторского отчета может быть недостаточно. В такой ситуации сначала определяют налоговые риски, а затем отдельно планируют восстановление учета или исправление конкретных участков.
Что делать, если пришло требование из ФНС?
Сначала проверьте срок, основание запроса, налоговый период и перечень документов или пояснений. Ответ лучше готовить после анализа рисков, чтобы не создать новых противоречий.
Что делать, если требование об уплате налогов пришло после ошибок бухгалтера?
Сначала нужно отделить требование об уплате задолженности от требования о пояснениях или документах. Затем сверить ЕНС, налоговый период, декларации, книги покупок и продаж, регистры 1С и первичные документы. После диагностики становится понятно, нужно ли платить, подавать уточненную декларацию, восстанавливать документы или готовить позицию для ИФНС.
Как подготовиться к выездной налоговой проверке?
Нужно заранее проверить декларации, первичные документы, НДС, расходы, контрагентов, крупные сделки и пояснения, которые компания уже направляла в инспекцию.
Какие признаки чаще всего привлекают внимание ФНС?
Чаще всего вопросы вызывают НДС-разрывы, сомнительные контрагенты, резкое снижение налоговой нагрузки, убытки, взаимозависимые сделки и признаки дробления бизнеса.
Аудитор будет настаивать на доначислениях и резервах, которые нам невыгодны?
Нет. Если вы не хотите признавать спорный резерв или начисление, которое сокращает финансовый результат, наша задача не противостоять, а найти обоснованную позицию, на которую можно опереться, и заранее показать, где расходятся налоговый и бухгалтерский учет и что может стать поводом для вопросов ФНС или оговорки в заключении. Итоговое решение остается за вами: мы даем аргументы и честно оцениваем риск.
Можно ли провести налоговый аудит без доступа к нашей базе 1С?
Да. Если служба безопасности не разрешает доступ, бухгалтерия выгружает регистры и декларации по нужным налогам, а первичные документы по выборке передаются сканами. Управленческие программы не нужны. Все данные защищены аудиторской тайной (ст. 9 закона № 307-ФЗ). Объём выгрузок согласуем заранее, от него зависит глубина проверки.
Нужно срочно разобраться с налоговыми рисками?
Если пришло требование ИФНС, учет запущен или есть сомнения в работе бухгалтерии, начнем с диагностики ситуации. Оценим объем задач, срочность и рассчитаем стоимость налогового аудита для вашей компании.
Обсудим формат проверки, сроки, состав работ, требование ИФНС и документы, которые нужно проверить в первую очередь.
Получите точный расчёт
31-е место в рэнкинге «Эксперт РА» по объёму услуг, 2025Мы анализируем специфику отрасли и задачи, чтобы заранее определить состав работ, зафиксировать понятный объём работ и предложить реалистичный формат.
Фиксированная стоимость
Цена в договоре не меняется.
Конфиденциальность
Соглашение о конфиденциальности и аудиторская тайна по статье 9 закона № 307-ФЗ.
Подходит для деловых решений
Для собственников, руководства, банков, инвесторов и подготовки к внешним проверкам.
Защита ваших данных
Данные передаются по защищённому соединению HTTPS.