Налоговая экспертиза для спора с ФНС
Разбираем акт, решение, требования, расчёты и первичные документы, чтобы подготовить независимую экспертную налоговую позицию для руководства, юристов, ФНС или суда. Когда заключение готовится для суда, такую работу называют судебно-налоговой экспертизой. Опираемся на НК РФ и актуальную судебную практику.
Аллент-Аудит проводит независимую налоговую экспертизу для собственников и руководителей среднего и крупного бизнеса. Она нужна, когда есть акт, решение или доначисления и важно понять, насколько сильна позиция компании, прежде чем спорить, подавать жалобу или идти в суд. Разбираем именно ваши эпизоды и расчёты, а не готовим формальные возражения «под копирку».
Разбираем спорные эпизоды по НДС, налогу на прибыль, контрагентам и расходам, перепроверяем расчёты ИФНС и готовим понятную позицию с аргументами для юристов и руководства.
Разбираем акт, решение и расчёты ИФНС и готовим аргументы для возражений, жалобы или суда.
Проверяем налоговую базу, вычеты, расходы, реальность операций и деловую цель по спорным эпизодам.
Даём таблицу спорных эпизодов, сильные и слабые аргументы и рекомендации по дальнейшим действиям.
Суть услуги
Независимый разбор налоговой позиции компании по конкретному спору, акту, решению или сложной операции. Для судебного спора готовим налоговую судебную экспертизу с расчётами по доначислениям, НДС и налогу на прибыль.
Когда нужна налоговая экспертиза
- Получен акт или решение налоговой проверки.
- Есть доначисления, штрафы, пени или риск взыскания.
- ФНС спорит по НДС, прибыли, дроблению, контрагентам или расходам.
- Юристу или руководству нужна независимая расчётная позиция для спора.
Что проверяем
- Акт, решение, требование и приложения ИФНС.
- Декларации, регистры, первичные документы, договоры, счета-фактуры.
- Корректность налоговой базы, ставок, вычетов, расходов и расчётов.
- Доказательства реальности операций и деловой цели.
Что получает заказчик
- Экспертное заключение или рабочую налоговую позицию.
- Таблицу спорных эпизодов и расчётов.
- Список сильных и слабых аргументов по эпизодам.
- Рекомендации: спорить, уточнять, готовить жалобу или идти в суд.
Чем налоговая экспертиза отличается от соседних услуг
Экспертиза даёт расчётную и доказательную позицию. Она не заменяет аудит, сопровождение проверки или представительство в суде, а дополняет их.
Аудит и сопровождение проверки
- Налоговый аудит профилактически проверяет учёт и риски в целом.
- Сопровождение проверки ведётся, пока идёт сама проверка.
- Налоговая экспертиза разбирает конкретный спор, акт или операцию.
Оспаривание и суд
- Оспаривание результатов проверки идёт через возражения и жалобы.
- Судебное представительство ведёт процесс в суде.
- Налоговая экспертиза даёт доказательную базу и расчёты для этих стадий.
Как проходит работа
- Изучаем задачу и документы, определяем спорные эпизоды.
- Проверяем расчёты, первичку, декларации и доводы ИФНС.
- Формируем экспертную позицию и выводы.
- Обсуждаем варианты: пояснения, жалоба, суд, доработка документов.
Налоговая экспертиза даёт независимую оценку позиции и расчётов. Мы не гарантируем отмену доначислений, возврат денег или конкретный исход спора: итог зависит от документов, обстоятельств дела и решения ИФНС или суда.
Какая услуга подходит в вашей ситуации
Налоговая экспертиза даёт независимую расчётную и доказательную позицию по конкретному спору. Если задача шире и нужна проверка, сопровождение или защита в суде, выберите соседнюю услугу.
Налоговая экспертиза
Подходит, если есть акт, решение, требование или доначисления и нужна независимая налоговая позиция, расчёты и доказательная база для спора.
Сопровождение налоговых проверок
Уместно, если проверка ещё идёт: требования, пояснения, документы и коммуникация с ИФНС.
Оспаривание результатов налоговых проверок
Подходит, если акт или решение уже получены и нужно переходить к возражениям, жалобам или дальнейшей защите.
Судебное представительство налоговых споров
Нужно, если спор перешёл в суд или готовится арбитраж и требуется процессуальная защита и представительство.
Налоговый аудит
Подходит, если нужно системно проверить налоговый учёт, НДС, прибыль и риски, а не разбирать конкретный спор.
Налоговые консультации
Уместно, если нужен точечный ответ по налогу, сделке или документу без полноценной экспертизы.
Ответы на частые вопросы
Разбираем отличие от аудита, использование заключения в суде и порядок работы.
Чем налоговая экспертиза отличается от налогового аудита?
Налоговый аудит профилактически проверяет налоговый учёт, декларации и риски компании за период. Налоговая экспертиза разбирает конкретную ситуацию: акт или решение ИФНС, спорный эпизод, доначисления или сложную операцию, и готовит доказательную налоговую позицию. Аудит часто предшествует экспертизе или дополняет её.
Можно ли использовать заключение в суде?
Да, экспертное заключение и расчёты можно использовать как доказательную и расчётную основу для возражений, жалобы в вышестоящий налоговый орган и для судебного спора. Окончательную оценку доказательств даёт суд, поэтому мы готовим позицию так, чтобы её было удобно использовать юристам и руководству.
Когда нужна судебно-налоговая экспертиза?
Судебно-налоговая экспертиза нужна, когда спор уже перешёл в суд или готовится к нему, и требуется независимый разбор налоговых расчётов и эпизодов для процесса. Если спор пока на стадии акта, решения или возражений, чаще достаточно налоговой экспертизы для подготовки позиции до суда.
Какие документы нужны для начала?
Для начала работы нужны материалы по спорной ситуации: акт или решение проверки, требования ИФНС, декларации и регистры по спорным налогам, первичные документы и договоры по эпизодам. Чем полнее вводные, тем точнее экспертная позиция и расчёты.
Можно ли проверить только один эпизод доначислений?
Да. Экспертизу можно ограничить одним спорным эпизодом, например отдельным эпизодом по НДС, расходам по налогу на прибыль или контрагенту. Это удобно, когда нужно понять, насколько сильна позиция по конкретному доначислению, прежде чем спорить дальше.
Вы представляете интересы в суде после экспертизы?
Налоговая экспертиза даёт расчётную и доказательную позицию, а ведение спора остаётся отдельной услугой. При необходимости подключаем сопровождение налоговых проверок, оспаривание результатов проверки и судебное представительство, чтобы экспертная позиция использовалась на нужной стадии.
Материалы по налоговой экспертизе
Разборы, которые помогают отличить экспертизу от аудита, сопровождения проверки и консультации.
Налоговая экспертиза или налоговый аудит: когда что нужно бизнесу
Объясняем разницу между профилактической проверкой налоговых рисков и экспертной позицией для спора, доначислений или суда.
Получите точный расчёт
от лидеров рынка аудитаМы анализируем специфику отрасли и задачи, чтобы заранее определить состав работ, зафиксировать понятный объём проверки и предложить реалистичный формат.
Фиксированная стоимость
Цена в договоре не меняется.
Полная конфиденциальность
Соглашение о конфиденциальности и защита аудиторской тайны.
Подходит для деловых решений
Для собственников, руководства, банков, инвесторов и подготовки к внешним проверкам.
Защита ваших данных
Протокол HTTPS. Строго по 152-ФЗ.